Art. 89 O wymianie informacji podatkowych z innymi państwami
O wymianie informacji podatkowych z innymi państwami
Artykuł 89.
Raportująca instytucja finansowa w rozumieniu art. 24 ust. 1 pkt 44, która nie dopełnia obowiązku:- stosowania procedur sprawozdawczych określonych w art. 33–36,
- stosowania zasad i procedur należytej staranności określonych w dziale III rozdziałach 4–8, z wyłączeniem art. 43, art. 45 oraz art. 59,
- rejestrowania czynności, o którym mowa w art. 27 ust. 1 pkt 2,
- gromadzenia dokumentacji, o którym mowa w art. 27 ust. 1 pkt 3, w tym oświadczeń posiadaczy rachunków oraz dowodów w postaci dokumentu,
- usunięcia w terminie nieprawidłowości stwierdzonych w toku kontroli, o której mowa w dziale III rozdziale 9
Przeczytaj ponownie
O nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansow Artykuł 3. O nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansow Artykuł 21. O nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansow Artykuł 43. O nadzorze makroostrożnościowym nad systemem finansowym i zarządzaniu kryzysowym w systemie finansow Artykuł 51. O wymianie informacji podatkowych z innymi państwami Artykuł 88.